Reklama
twitter
youtube
facebook
instagram
linkedin
profile icon
Reklama

Analiza finansowa

Chociaż początkujący inwestor, starając dowiedzieć się więcej o inwestowaniu na stronach internetowych napotka wiele górnolotnych i znanych prawideł rynku kapitałowego, to istnieją pewne minima wiedzy potrzebnej do inwestowania, które nie charakteryzują się tak atrakcyjną otoczką, jak sentencje nawet najpoważniejszych inwestorów (w tym. Warrena Buffeta). Jedną z takich umiejętności, niezwykle przydatnych w poruszaniu się po rynkach finansowych, jest sporządzanie prawidłowej analizy finansowej. Analiza finansowa to część analizy ekonomicznej, której celem jest zbadanie tego, jak pod względem efektywności finansowej prosperuje dane przedsiębiorstwo czy też spółka. Poprawnie sporządzona analiza finansowa pozwala inwestorowi z jednej strony minimalizować prawdopodobieństwo nietrafionej inwestycji, a z drugiej zaś – w konsekwencji – uchronić swój kapitał inwestycyjny.

Do podstawowych etapów analizy finansowej zalicza się wstępną analizę sprawozdań finansowych i wskaźnikową analizę sprawozdań finansowych. Wstępna analiza dostarcza inwestorowi danych podstawowych, na podstawie których można później wyprowadzać wnioski. Jednym z jej celów jest stworzenie obrazu danej firmy pod względem jej struktury i architektury finansowej. Taka analiza finansowa pozwala zatem na pozyskanie informacji z zakresu struktury, dynamiki oraz źródeł finansowania spółki (i ich charakteru oraz łączących relacji, jeśli takie zachodzą). Z kolei wskaźnikowa analiza sprawozdań finansowych, jako swoiste poszerzenie poprzedniej, koncentruje się na porównywaniu różnych wskaźników, w efekcie czego inwestor dostaje wiedzę m. in. z zakresu wyceny przedsiębiorstwa, kapitalizacji itd. Istotnymi danymi do badania stają się zatem rentowność, obrotowość czy płynność (również pod względem rynku akcyjnego, jeżeli firma jest spółką akcyjną i jest notowana przykładowo na warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych).

Rodzaje analizy można również usystematyzować pod względem tego, jak bardzo jest ona pracochłonna i czasochłonna. Na tej płaszczyźnie wyróżnia się analizę wstępną (ex ante), analizę bieżącą (operatywną) oraz analizę następczą (ex post). Stosowanie analiz finansowych ma kluczowe znaczenie dla inwestorów. Jest to jednak czynność stosunkowo skomplikowana i czasochłonna – z reguły bowiem aby zbudować dobry portfel inwestycyjny potrzeba znacznej dywersyfikacji, a więc wielu analiz finansowych wielu instrumentów finansowych. Dlatego często inwestorzy posiłkują się płatnymi analizami, których ceny rozpoczynają się od tysięcy złotych, stworzonymi przez wyspecjalizowane w tym zakresie firmy.

Artykuły związane z Analiza finansowa

Spółka Kęty z dobrymi wynikami. Co na to kurs akcji? [wrzesień 2024]

Spółka Kęty z dobrymi wynikami. Co na to kurs akcji? [wrzesień 2024]

GIEŁDA
PAP
WIG20 zaczyna na plusie. Co czeka warszawski parkiet w końcówce tygodnia?

WIG20 zaczyna na plusie. Co czeka warszawski parkiet w końcówce tygodnia?

GIEŁDA
PAP
Masz akcje Dino? Eksperci mówią jasno - sprzedawaj, będą spadki

Masz akcje Dino? Eksperci mówią jasno - sprzedawaj, będą spadki

BIZNES
PAP
PKN Orlen przed ogromnym kosztem. Czy spółka wypłaci dywidendę? Kurs akcji PKN ORLEN - wtorek, 3 września

PKN Orlen przed ogromnym kosztem. Czy spółka wypłaci dywidendę? Kurs akcji PKN ORLEN - wtorek, 3 września

BIZNES
PAP
Ile zarabia Państwo z dywidend? Jakie są dochody spółek Skarbu Państwa - minister odpowiada

Ile zarabia Państwo z dywidend? Jakie są dochody spółek Skarbu Państwa - minister odpowiada

GIEŁDA
PAP
Rynek pracy w USA i wyniki Nvidii. Kluczowe sygnały tygodnia, na które musisz zwrócić uwagę

Rynek pracy w USA i wyniki Nvidii. Kluczowe sygnały tygodnia, na które musisz zwrócić uwagę

GIEŁDA
Przemysław Kwiecień
Polscy giganci na rozdrożu. PGE i Tauron zaskakują, Comarch w kłopotach. Jak zacznie się wrzesień?

Polscy giganci na rozdrożu. PGE i Tauron zaskakują, Comarch w kłopotach. Jak zacznie się wrzesień?

GIEŁDA
PAP
Grupa Pracuj przed mocnym wybiciem? Analitycy krzyczą "kupuj". Czy to czas na inwestycje? Co na to kurs akcji?

Grupa Pracuj przed mocnym wybiciem? Analitycy krzyczą "kupuj". Czy to czas na inwestycje? Co na to kurs akcji?

BIZNES
PAP
4 spółki z dywidendą na NewConnect. Co się będzie działo na GPW w nadchodzących dniach?

4 spółki z dywidendą na NewConnect. Co się będzie działo na GPW w nadchodzących dniach?

GIEŁDA
PAP
CD Projekt rośnie blisko 20%!  Orlen i PZU odrabiają straty [środa, 21 sierpnia]

CD Projekt rośnie blisko 20%! Orlen i PZU odrabiają straty [środa, 21 sierpnia]

GIEŁDA
PAP
Stan środków walutowych w czerwcu 2024 roku - jest publikacja Ministerstwa Finansów

Stan środków walutowych w czerwcu 2024 roku - jest publikacja Ministerstwa Finansów

GOSPODARKA
Wiadomości Gospodarcze
Kino Polska TV akcje prognozy na najbliższe dni: wyniki Q1 2024 potwierdzają wzrost i optymizm na kolejne kwartały

Kino Polska TV akcje prognozy na najbliższe dni: wyniki Q1 2024 potwierdzają wzrost i optymizm na kolejne kwartały

GIEŁDA
Giełdowy Program Wsparcia Pokrycia Analitycznego 4.0
W branży przewozowej jak w kalejdoskopie! Kurs akcji 25% poniżej szczytu z 2023 - co dalej ze spółkami sektora?

W branży przewozowej jak w kalejdoskopie! Kurs akcji 25% poniżej szczytu z 2023 - co dalej ze spółkami sektora?

GIEŁDA
Wiktoria Gut
Ranking lokat 1-miesięcznych na marzec 2024. Gdzie otworzyć lokatę w marcu? Jak zarabiać na wysokim oprocentowaniu?

Ranking lokat 1-miesięcznych na marzec 2024. Gdzie otworzyć lokatę w marcu? Jak zarabiać na wysokim oprocentowaniu?

FINANSE OSOBISTE
Wiktoria Gut
Ranking kantorów internetowych luty 2024. Najlepszy kantor internetowy 2024

Ranking kantorów internetowych luty 2024. Najlepszy kantor internetowy 2024

FINANSE OSOBISTE
Wiktoria Gut