Reklama
WIG82 745,58+1,45%
WIG202 436,05+1,72%
EUR / PLN4,31+0,00%
USD / PLN4,00+0,12%
CHF / PLN4,43+0,05%
GBP / PLN5,05+0,12%
EUR / USD1,08-0,12%
DAX18 492,49+0,08%
FT-SE7 952,60+0,26%
CAC 408 205,81+0,01%
DJI39 807,37+0,12%
S&P 5005 254,35+0,11%
ROPA BRENT87,07+1,60%
ROPA WTI82,70+1,20%
ZŁOTO2 234,24+0,06%
SREBRO25,03+1,87%

Masz ciekawy temat? Napisz do nas

twitter
youtube
facebook
instagram
linkedin
Reklama
Reklama

XTB wprowadza W8-BEN jako pierwszy dom maklerski w Polsce! Co to oznacza dla łowców dywidend i jak złożyć W8-BEN?

Darek Dziduch | 19:00 18 styczeń 2022
XTB wprowadza W8-BEN jako pierwszy dom maklerski w Polsce! Co to oznacza dla łowców dywidend i jak złożyć W8-BEN? [jak wypełnić formularz W8BEN, podwójny podatek, instrukcja wypełnienia W8-BEN]
Materiał własny
Reklama
Aa
Udostępnij
facebook
twitter
linkedin
wykop

Po wielu latach oczekiwań, wreszcie doczekaliśmy się w polskim domu maklerskim czegoś, co zwiększy sensowność i opłacalność inwestowania i spekulacji na amerykańskich giełdach. Mowa o enigmatycznie brzmiącym formularzu W-8BEN, który właśnie pojawił się w XTB. 

 

W-8BEN po raz pierwszy w polskim domu maklerskim

Zaczynamy kolejny odcinek naszej serii o nazwie CFD od A do Z, której partnerem jest Dom Maklerski XTB. Jak nietrudno domyślić się po nazwie, ta seria jest poświęcona lewarowanym instrumentom pochodnym, ze szczególnym uwzględnieniem kontraktów różnicowych. Ale, w tym odcinku po raz pierwszy zrobię mały wyjątek i zajmę się czymś, co nie jest związane z derywatami, ale jest na tyle istotne z perspektywy polskiego inwestora, że trudno nie nagrać o tym materiału.

Mowa o formularzu W-8BEN, który w połowie stycznia pojawił się w XTB i który tym samym stał się pierwszym domem maklerskim w Polsce wprowadzającym możliwość wypełnienia tego formularza. O co tyle szumu i co kryje się pod tą enigmatyczną i niewiele mówiącą nazwą?

Reklama

 

 

 

Formularz W-8BEN - dlaczego jest taki ważny i warto go wypełnić?

Zacznijmy od tego, że formularz W-8BEN jest niesamowicie istotny z perspektywy osób inwestujących w zagraniczne akcje, a konkretnie akcje spółek notowanych na giełdach w Stanach Zjednoczonych. Szczególnie, jeśli masz w swoim portfelu akcje amerykańskich spółek, które dzielą się wypracowanym zyskiem z akcjonariuszami, czyli wypłacają dywidendę. A ze względu na to, że rynek w USA jest bez wątpienia największym i najbardziej rozbudowanym rynkiem dywidendowym świata, to dla każdego polskiego inwestora prowadzącego portfel dywidendowy jest to naprawdę świetna wiadomość.

 

Do czego tak naprawdę służy formularz W-8BEN?

Reklama

Jeżeli nie jesteśmy rezydentami podatkowymi USA, a mamy w portfelu amerykańskie spółki, które wypłacają dywidendę, to amerykański Urząd Skarbowy (IRS) nie jest w stanie nas zidentyfikować. To niestety skutkuje tym, że od dywidend, które otrzymamy (albo ekwiwalentów dywidend, w przypadku CFD na amerykańskie akcje albo ETF-ów dystrybuujących, które są notowane w USA) zapłacimy podwójny podatek u źródła. Normalnie wynosi on 15%, natomiast jeżeli nie jesteśmy rezydentami Stanów Zjednoczonych i nie wypełniliśmy formularza W-8BEN, to od każdej wypłaconej dywidendy będzie pobierany aż 30% podatek, czyli prawie ⅓ jej wartości. 

Jeżeli wypełnimy formularz W-8BEN u naszego brokera, to od dywidend wypłacanych przez amerykańskie spółki (i wspomnianych ekwiwalentów dywidend) będzie nam potrącany 15% podatek u źródła. Być może nie wydaje Ci się to jakąś wielką rewolucją, ale to że w polskim domu maklerskim wreszcie można ten formularz złożyć jest naprawdę czymś ważnym. O połowę niższy podatek od uzyskanego dochodu z dywidend, szczególnie przy wyższych kwotach i w szerszym horyzoncie czasowym, pozwala zaoszczędzić naprawdę spore pieniądze, które można wykorzystać chociażby do reinwestycji i szybszej rozbudowy portfela.  

Oczywiście, musisz pamiętać o tym, że oprócz 15% podatku u źródła, który jest pobierany po złożeniu formularza dla amerykańskich dywidend i ekwiwalentów dywidend, trzeba jeszcze odliczyć brakujące 4%, tak aby dochód był opodatkowany stawką 19%, obowiązującą w Polsce. XTB w formularzu PIT-8C, na podstawie którego rozliczamy zysk lub stratę w danym roku kalendarzowym, nie uwzględnia wartości dywidend, które otrzymaliśmy od spółek z naszego portfela. Tak więc, wspomniane pozostałe 4% podatku, które trafią do naszego Urzędu Skarbowego, musimy już rozliczyć samodzielnie.

URL Artykułu

 

Jak wypełnić W-8BEN w XTB?

Reklama

Formularz wypełnia się całkowicie online, nie trzeba nigdzie chodzić, ani niczego drukować. Mi osobiście zajęło to mniej niż 5 minut, a robiłem dodatkowo notatki na potrzeby tego nagrania. W-8BEN znajdziesz po zalogowaniu się do pokoju inwestora z poziomu przeglądarki internetowej i po kliknięciu zakładki “mój profil”. W tej podstronie znajdziesz W-8BEN przy informacji o urzędzie podatkowym. 

Pamiętaj, że dane w formularzu muszą być identyczne jak dane osobowe, na które zarejestrowany jest rachunek w XTB.

Większość danych będzie uzupełniona, na bazie tego, co podaliśmy przy zakładaniu konta. W polu “nr identyfikacyjny podatnika USA” nie wpisujemy nic, chyba że pracowaliśmy w Stanach Zjednoczonych i otrzymaliśmy w przeszłości nr ITIN. W kolejnym polu “zagraniczny nr identyfikacji podatkowej FTIN” powinien znaleźć się nasz nr Pesel. 

W polu “numery referencyjne” nie wpisujemy nic.

Następnie pojawi się okienko z wnioskiem o możliwość uniknięcia podwójnego opodatkowania na podstawie umowy pomiędzy USA a krajem Twojej rezydencji podatkowej. W naszym przypadku wybieramy z listy Polskę, chyba że jesteś rezydentem podatkowym innego kraju.

Na dole okna znajduje się jeszcze pole:

Reklama

“Czy spełniasz warunki do zastosowania preferencyjnych stawek podatkowych w oparciu o posiadane udziały w amerykańskiej spółce wypłacającej dywidendy?”. Zaznaczamy w nim “nie” (chyba, że posiadasz odpowiednie uprawmnienia, potwierdzone przez licencjonowanego doradcę podatkowego). Póżniej zostaje nam zaznaczenie zgód koniecznych do wysłania dokumentu i podpisanie formularza (po tym jak upewnimy się, że nasze dane są poprawne w wygenerowanym pliku pdf) z wykorzystaniem numeru, który dostaniemy w formie sms-a na nasz nr telefonu.

 

Co dalej po wypełnieniu W8-BEN?

Po wypełnieniu formularza (o ile wszystkie nasze dane osobowe będą się zgadzać) możemy cieszyć się niższym podatkiem od amerykańskich dywidend i ekwiwalentów. Musisz jednak liczyć się z tym, że zatwierdzenie dokumentu w IRS nie jest natychmiastowe - jeśli złożymy go np. w połowie stycznia, to niższa stawka podatkowa będzie pobierana od kolejnego miesiąca, czyli w naszym przypadku od lutego.

 

Formularz W8-BEN nie jest wypełniany wyłącznie raz

 Jego ważność to 3 lata kalendarzowe liczone od końca roku, w którym został wypełniony, czyli składając go w styczniu 2022 r., zachowa on ważność do ostatniego dnia grudnia 2025 r. Po tym czasie musimy złożyć go jeszcze raz, chyba że w międzyczasie zmieniliśmy np. rezydencję podatkową, przez co trzeba będzie wypełnić go od nowa. 

Reklama

 

Masz ciekawy temat? Napisz do nas

Chcesz, żebyśmy opisali Twoją historię albo zajęli się jakimś problemem?

Masz ciekawy temat? Napisz do nas

Napisz do redakcji


Darek Dziduch

Darek Dziduch

Redaktor portalu FXMAG i wydawca magazynu Inwestor. Nagrywa na YouTube materiały edukacyjne, poruszając tematy związane przede wszystkim z inwestycjami, finansami osobistymi i gospodarką.

Obserwuj autoraTwitter


Tematy

podwójne opodatkowanie dywidendy W8BEN jak wypełnić formularz W8BEN formularz W8BENCFD od A do Z rezydencja podatkowa w8ben xtb formularz W-8BEN co to jest formularz W-8BEN formularz w-8ben-e tłumaczenie formularz w-8ben-e jak wypełnić formularz w-8ben instrukcja formularz w-8ben-e formularz w-8ben-e instrukcja Formularz W-8BEN - dlaczego jest taki ważny i warto go wypełnić? po co formularz W-8BEN czym jest i do czego służy formularz W-8BEN akcje spółek notowanych na giełdach w Stanach Zjednoczonych jak inwestować w amerykańskie akcje inwestowanie w akcje amerykańskie jak zacząć do czego jest mi potrzebny formularz W-8BEN formularz W-8BEN do czego jest potrzebny dywidenda z amerykańskich spółek jak inwestować w amerykańskie spółki dywidendowe Do czego tak naprawdę służy formularz W-8BEN? po co i jak wypełnić formularz W-8BEN formularz W-8BEN po co amerykański Urząd Skarbowy podwójny podatek u źródła inwestowanie w amerykańskie akcje podwójny podatek u źródła podwójny podatek u źródła o co chodzi formularz W-8BEN pomoc formularz PIT-8C co to formularz PIT-8C pit 8c i pit 11 jaki formularz pit 8c jaki formularz pit 11 i 8c jaki formularz jak obliczyć zysk z inwestycji jak odliczyć stratę Jak wypełnić W-8BEN w XTB? jak wypełnić W-8BEN x XTB W-8BEN jak to wypełnić W-8BEN jak wypełnić szybko XTB formularz W-8BEN jak szybko i prosto wypełnić formularz W-8BEN formularz W-8BEN online formularz W-8BEN dane osobowe formularz W-8BEN w XTB jak uzupełnić Przesyłanie formularza podatkowego W-8BEN Jak zaktualizować formularz W8BEN? w-8ben instrukcja po polsku w-8ben instrukcja po polsku 2022 instrukcja wypełnienia W-8BEN W-8BEN instrukcja instrukcja wypełnienia formularzu W-8BEN zagraniczny nr identyfikacji podatkowej FTIN Co dalej po wypełnieniu W8-BEN? zatwierdzenie dokumentu w IRS Formularz W8-BEN ważność przez ile ważny jest formularz W8-BEN jaka jest ważność formularzu W8-BEN Formularz W8-BEN co ile Formularz W8-BEN co ile muszę go wypełniać co ile muszę wypełniać formularz W8-BEN czy warto składać formularz W8-BEN jak poprawnie uzupełnić formularz W8-BEN koniec podwójnego opodatkowania podwójne opodatkowanie 2022 jak uniknąć jak uniknąć podwójnego opodatkowania dywidendy z usa jak uniknąć podwójnego opodatkowania podwójne opodatkowanie jakie kraje jak ominąć podwójne opodatkowanie akcje z USA wypełniłem W8-BEN co dalej co muszę zrobić po wypełnieniu W8-BEN do kiedy złożyć formularz W-8BEN dlaczego płacę podwójny podatek inwestowanie dywidendowe co muszę wiedzieć jak zacząć inwestować dywidendowo w spółki z USA dywidenda z usa co muszę wiedzieć dywidenda z usa jak uniknąć podwójnego opodatkowania jak złożyć W8-BEN czy warto wypełnić formularz W-8BEN dlaczego warto wypełnić formularz W-8BEN formularz W-8BEN czy warto wypełnić dlaczego musisz wypełnić formularz W-8BEN dywidenda z usa jaki pit dywidenda z usa jaki formluarz Form-W-8BEN co to Form-W-8BEN ben-e)-dlaczego-muszę-je-przedstawić formularz W8BEN dlaczego muszę go wypełnić jak często muszę składać formularz W8BEN? W-8BEN - sposób na niższe opodatkowanie dywidend
Reklama

Czytaj dalej