Publikacja: -
Wydarzenie: -
Pilne
FxMag Partner

Twój broker zamroził Ci konto – jak można rozliczyć PIT-a

edukacja
Z artykułu dowiesz się:
- Jak wygląda sprawa rozliczenia podatkowego dla osób, które mają problemy z zagranicznym brokerem
- Jakie środki można przedsięwziąć, aby nie stracić dużo pieniędzy
- Czy państwo może zwrócić Ci zapłacony podatek

Wielkimi krokami zbliża się ostateczny termin, do którego każdy z podatników musi rozliczyć się z tak zwanego PIT-u. W tym roku termin ten wypada na 2. maja. Mamy więc jeszcze kilka dni, aby to uczynić, ale co zrobić w przypadku, gdy inwestor ma problem ze swoim brokerem, który jak na razie nie będzie kontynuował swojej działalności, nasze pieniądze są z tego tytułu całkowicie zamrożone, a czasu do rozliczenia jest coraz mniej? Odpowiedzi na to pytanie szukaj w poniższym artykule.

 

Historia pewnego inwestora

 

Pan Marek zachęcony atrakcyjną ofertą zagranicznego brokera otworzył konto inwestorskie i rozpoczął intensywną naukę, aby osiągnąć dodatkowe dochody, pochodzące z rynków finansowych. Przez swoją wytrwałość i pracowitość udało mu się stworzyć i wypracować strategię, która przynosiła długoterminowe zyski. Wszystko było dobrze do dnia, gdy w Internecie nie pojawiły się pierwsze pogłoski, że jego broker ma poważne problemy finansowe. Informacji było coraz więcej i coraz większa liczba klientów tego brokera rozpoczęła wypłacać swojej środki. Pan Marek, może trochę łatwowiernie postanowił zaryzykować, ponieważ współpraca z brokerem przynosiła mu duże korzyści, że na razie pozostawi swoje środki i będzie dalej handlować u tego brokera. Sytuacja jednak bardziej się jeszcze pogorszyła i w pewnym momencie platforma transakcyjna Pana Marka została zupełnie zablokowana. Nie mógł on otworzyć żadnej nowej pozycji, a wszystkie otwarte do tej pory transakcje zostały w jednym momencie zamknięte. Konto zostało całkowicie zablokowane.

 

Po kilku dniach prób skontaktowania się z brokerem, Pan Marek w końcu uzyskał wiadomość, że jego sprawa jest w toku załatwiania i jak na razie nie może odzyskać żadnych środków ani podajać jakichkolwiek innych działań. Jego próśb o wyjaśnienie zaistniałej sytuacji pojawiło się jeszcze więcej, ale zdanie brokera było niezmienne – musi uzbroić się w cierpliwość.

 

Impas w tej sprawie trwał przez bardzo długi okres czasu i żadne nowe kroki ze strony brokera nie zostały podjęte. Jego problemy finansowe wyszły całkowicie na jaw i wszelkie możliwe źródła dochodów zostały niezwłocznie zablokowane. Na pana Marka spadły dodatkowe problemy. Nastał kwiecień i trader musiał zacząć zastanawiać się nad ważną kwestią swojego rozliczenia podatkowego. Musiał bowiem rozliczyć się z Urzędem Skarbowym, co prawda działalność na Forex-ie była jego dodatkowym przychodem, ale od zarobionych pieniędzy musiał zapłacić należny podatek. Problem jednak tkwił w tym, że pieniądze były nadal całkowicie zablokowane, a czasu na rozliczenie pozostało coraz mniej.

 

Pan Marek żałował, że nie wypłacił wcześniej swoich środków lub po prostu poniósł straty w handlu, ponieważ wtedy zapłaciłby mniejszy podatek i nie miałby tego rodzaju problemów.

 

Możliwe drogi rozwiązania problemu

 

W jego sytuacji istnieją jednak dwie drogi postępowania. Może nie zapłacić podatku od przychodu z handlu na rynku Forex, ale wtedy będzie narażony na bardzo nieprzyjemne konsekwencje finansowe oraz prawne. Podatnik, który na czas nie rozliczy się z obowiązku podatkowego może podlegać karze grzywny, która maksymalnie może wynieść nawet 1.440.000 złotych. Oczywiście wszystko zależy od niezapłaconej wielkości podatku. Dotkliwszą karą jest jednak możliwość pozbawienia wolności, przez którą podatnik wykonujący pracę społeczne, takie jak: praca w urzędzie, czy bycie nauczycielem, może całkowicie stracić możliwość wykonywania zawodu.

 

Istnieje jednak inne i zarazem lepsze rozwiązanie z tej sytuacji. W pierwszej kolejności inwestor musi uzyskać od brokera zapis wszystkich swoich transakcji, aby móc określić wielkość swojego zysku. Gdy tego dokona powinien w odpowiedni sposób wyliczyć podstawę do opodatkowania a później określić kwotę podatku, którą zsumuje z resztą podatku należną do zapłacenia z innych źródeł przychodu. Tak wyliczoną wartość powinien uiścić w swoim Urzędzie Skarbowym, najpóźniej do 2 maja bieżącego roku.

 

Cała sprawa może zakończy się dobrze, gdy w późniejszym czasie podatnik uzyska w końcu swoje zarobione pieniądze. W takiej sytuacji zapłacił bowiem podatek od uzyskanych przychodów. Obecnie jednak nie wie, czy uda mu się odzyskać pieniądze i dlatego powinien jeszcze złożyć odpowiedni wniosek do interpretacji danego przypadku. W ustawie nie ma bowiem odpowiednich regulacji i trzeba je będzie na bieżąco stworzyć.

 

Interpretacja indywidualna, która dotyczy kwestii podatkowych, wydawana jest przez właściwą izbę skarbową w imieniu Ministra Finansów, na wniosek osoby, chcącej uzyskać taką odpowiedź. Wniosek o wydanie interpretacji indywidualnej (ORD-IN) składa osoba, która „posiada z różnych powodów wątpliwości, co do prawidłowości swojego postepowania w zaistniałym stanie faktycznym lub w sytuacji dotyczącej zdarzeń przyszłych, które mogą powodować pewne skutki w kwestii prawa podatkowego”[1].

 

Interpretacje indywidualną wydaje się więc bez zbędnej zwłoki, czas ten jednak może być bardzo długi, ponieważ odpowiednia instytucja do załatwienia tej sprawy ma na to termin, który maksymalnie może wynieść nawet 3 miesiące, od dnia otrzymania wniosku.

 

W sytuacji gdy broker upadnie a jego pieniądze przepadną, podatnik nie jest na do końca stratnej pozycji ma bowiem jeszcze możliwość złożyć wniosek o korektę w swoim zeznaniu podatkowym. Jest to więc swego rodzaju precedens, ponieważ generalnie rzecz ujmując żaden podatek, zgodnie ze swoją definicją nie podlega zwrotowi.

 

Przepisy Ordynacji podatkowej dają jednak podatnikowi możliwość dokonania korekty w złożonej deklaracji podatkowej. Należy przy tym pamiętać, że w myśl przepisów ustawy o podatku PIT nie w każdym przypadku korekta jest możliwa. Ogólnie rzecz ujmując korekty można dokonać tylko do czasu przedawnienia się zobowiązania podatkowego. Jest to jednak stosunkowo długi okres czasu – wynosi on bowiem aż 5 lat, licząc od końca roku kalendarzowego, w którym upłynął termin płatności podatku bądź termin zwrotu nadpłaty. Składając korektę deklaracji podatnik musi także pamiętać, że powinien wraz z nią dołożyć bardzo szczegółowe, pisemne wyjaśnienie przyczyn dokonywania korekty[2].

 

Podsumowanie

 

Sytuacja Pana Marka nie jest zatem beznadziejna. W pierwszej kolejności powinien on niezwłocznie uregulować swoje zobowiązania względem państwa, a później dalej dochodzić swoich praw u brokera. Gdyby jednak to się nie udało, zawsze może jeszcze spróbować odzyskać kwotę zapłaconego podatku.

 

Cała ta historia pokazuje jak bardzo niebezpieczny jest handel na rynkach finansowych z instytucjami, które nie posiadają stabilnych fundamentów. Dlatego też każdy inwestor, który chce poświęcić swoje środki na handel na rynku Forex powinien dogłębnie przemyśleć komu powierzy swoje środki finansowe, aby potem tego nie żałować.

 

Przy wyborze brokera warto jeszcze zapoznać się z tym artykułem: tutaj.

 

 

[1] Formularz ORD-IN z omówieniem. Źródło: http://poradnik.wfirma.pl/-formularz-ord-in-z-omowieniem-sposobu-wypelnienia [dostęp: 28.04.16].

[2] Korekta zeznania rocznego. Źródło: http://www.pit.pl/korekta_zeznania_rocznego_komentarz_pit_interpretacje_1356.php [dostęp: 28.04.16].

Spodobał Ci się artykuł? Podziel się nim ze znajomymi
Artykuły, które powinny Cię zaciekawić..
FxMag Partner
Zamknij
Zarejestruj się, aby otrzymać pełen dostęp do zasobów portalu oraz 1 nr magazynu FXMAG za darmo!